摘要: 基准利率定价法是选择合适的基准利率，银行在此之上加一定价差或乘上一个加成系数的贷款定价方法。基准利率可以是国库券利率、大额可转让存单利率、银行同业拆借利率、商业票据利率等货币市场利率，也可以是优惠贷款利率，即银行对优质客户发放短期流动资金贷款的最低利率。由于这些金融工具或借贷合约的共同特征是违约风险低，所以它们的利率往往被称为无风险利率（Riskless Interest Rate），是金融市场常用的定价参照系，故也被称为基准（Benchmark ）利率。对于所选定的客户，银行往往[阅读全文:]
摘要: 古典利率理论又称实物利率理论 ，是指从19世纪末到20世纪30年代的西方利率理论，认为利率为储蓄与投资决定的理论。 古典利率理论认为:利率具有自动调节经济，使其达到均衡的作用：储蓄大于投资时，利率下降，人们自动减少储蓄，增加投资；储蓄少于投资时，利率上升，人们自动减少投资，增加储蓄。 古典利率决定理论的特点 1、古典利率理论是一种局部的均衡理论。储蓄和投资都是利率的函数，利率的功能仅在于促使储蓄与投资达到均衡。 2、古典利率理论认为，储蓄由“时间偏好”等因素决定，投资则由资本边际[阅读全文:]
摘要: 负债管理理论产生于20世纪50年代末期，盛行于60年代。当时，世界经济处于繁荣时期，生产流通不断扩大，对银行的贷款需求也不断增加。在追求利润最大化的目标下，银行希望通过多种渠道吸收资金、扩大规模。与此同时，欧洲货币市场的兴起，通信手段的现代化，存款保险制度的建立，大大方便了资金的融通，刺激了银行负债经营的发展，也为负债管理理论的产生创造了条件。 负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性[阅读全文:]
摘要: 什么是分类比率法 分类比率法又称“纽约公式”，是银行资本需要量的一种测定方法。它是指根据资产的风险性或负债的易变性来分类加权测算资本需要量1。 该方法是20世纪50年代初期，美国纽约联邦储备银行设计的一种方法。 分类比率法的操作 分类比率法根据商业银行资产风险程度的不同，把全部资产分作六组，并分别规定了不同的风险权数2。 第一组为实际无风险资产； 第二组为稍有风险资产，权数为5％； 第三组资产的风险权数规定为12％； 第四组为较高风险资产，权数为20％； 第五组为“有问题资产”，权[阅读全文:]
摘要: 风险树搜寻法 这种识别方法是以图解的形式，将银行风险逐层予以分解，使银行可以顺藤摸瓜，最终找到自己所承受的风险的具体形态。鉴于风险分散后的图形呈树枝状，故称 “风险树”。采用这种建立风险树的识别方法，银行可以清晰、准确地判明自己所承受风险的具体形态及其性质，从而简单、迅速地认清自己所面临的局面，为以后的相关决策提供科学的依据。[阅读全文:]
摘要: 费雪的利率理论又称时间偏好与投资机会说 费雪的利率理论是指：利息产生于物品与将来物品交换的贴水，它是由主观因素与客观因素决定的。主观因素，就是社会公众对现在物品的时间偏好，让渡现在物品，就必须取得报酬即利息；客观因素，就是投资机会，企业家总是选择最好的投资机会，在利润率大于利率时进行投资。他还提出了现实利率与名义利率。[阅读全文:]
摘要: 差额管理法又称为“敏感性缺口管理法”，是指商业银行根据对市场利率变化的预期，调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性缺口，从而保证商业银行收益的稳定增长[1]。 利率敏感性缺口指利率敏感性资产减去利率敏感性负债后的差额。利率敏感性缺口管理的重点是银行的短期净利息收入。缺口为正，利率上升时，净利息收入增加；缺口为负，利率下降时，净利息收入也增加；只有缺口的符号与利率变化量的符号相反时，银行净利息收入变化量为负。这为商业银行在预测利率变化的基础上，通过协调、控制资产负债表中的各个项目，利用敏感性缺[阅读全文:]
摘要: 什么是补偿性余额借款法 补偿性余额借款法是银行要求企业借款对必须按实际借款额的一定百分比（通常为10%一20%）在银行中保留最低存款余额。 补偿性余额借款法的计算 企业借款的实际利率计算公式如下： 企业实际借款利率 = 企业借款实际支付的利息/（企业借款总额 - 补偿性余额）= 名义利率（1-补偿性余额比例） 例：某企业从银行取得一笔期限为一年的100万元借款，借款年利率为10%，银行要求的补偿性余额比例为20%，则：企业的实际借款利率=10%（1-20%）=12.5%（这里的实[阅读全文:]
摘要: 比例管理法是指商业银行在资产负债管理过程中，通过建立各种比例指标体系以约束资金运营的管理方式[1]。该方法是西方商业银行于20世纪80年代采用的一种资产负债协调管理方法[2]。 比例管理法的做法[2] 为了实现商业银行短期的和长期的资产负债管理战略目标，保持银行的竞争能力和抵御风险能力，做到兼顾资金的效益性、流动性和安全性，通过建立指标体系来指导、评价和管理银行的资产和负债业务，促进资产负债管理的开展。 根据资产负债管理的监管性要求及资金之间的内在联系，对资金来源项目之间、资金运用项目之[阅读全文:]
摘要: 物价–现金流动机制(Price Specie-Flow Mechanism) 休谟机制概述 在国际间普遍实行金本位制的条件下，一个国家的国际收支可通过物价的涨落和现金(即黄金)的输出输入自动恢复平衡。这一自动调节规律称为“物价–现金流动机制(Price Specie-Flow Mechanism)。”它是在1752年由英国经济学家休谟·大卫(Hume David)提出的，所以又称“休谟机制”。 物价–现金流动机制自动调节过程 “物价–现金流动机制”自动调节国际收支的具体过程如[阅读全文:]