摘要: 基金托管银行(fund custodian bank)资格由于基金托管人在基金资产安全运作中的特殊作用，各国 ( 地区 ) 的基金监管法规都对基金托管人的资格有严格要求，基金托管人通常由具备一定条件的商[阅读全文]
摘要: 基本概述 日常申购与赎回的程序赎回场所 基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。[阅读全文]
摘要: 申购（Subscription） 申购概述 申购是投资者直接或透过代理机构向基金管理公司买入共同基金的通称，投资者必须填写一份申购书并缴交申购款项（包含基金价款及手续费），而投资者所得之基金单位数则[阅读全文]
摘要: 基金净收益(Fund net income) 基金净收益概述 基金净收益是指基金收益减去按照国家有关规定，可以在基金收益中扣除的费用后的余额。基金收益包括基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价[阅读全文]
摘要: 基金运营费(Fund operating costs) 基金运营费概述 基金运营费指的是在基金运作过程中发生的费用，通常并不会另外收取，而是直接从基金资产中扣除。基金运营费主要包括：基金管理费、基金[阅读全文]
摘要: 基金发起人（fund promoter） 基金发起人概述 基金发起人是指发起设立基金的机构，它在基金的设立过程中起着重要作用。国外基金的发起人大多数为有实力的金融机构，可以是一个也可以是多个。在我国，根[阅读全文]
摘要: 概述在基金的运作过程中，有一些必要的开支需基金承担，其中基金管理费和基金托管费是基金支付的主要费用。 基金管理费 基金管理费是支付给基金管理人的管理报酬，其数额一般按照基金净资产值的一定比例，从基[阅读全文]
摘要: 基金转换(Fund Transfer)转换条件转换申请中的两只基金要符合如下条件： (1) 在同一家销售机构销售的，且为同一注册登记人的两只博时开放式基金； (2) 前端收费模式的开放式基金只能转换[阅读全文]
摘要: 公式 基金单位净值基金单位净值＝（总资产－总负债）／基金单位总数其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费[阅读全文]
摘要: 基金管理人（Fund Manager）概述基金管理人是基金资产的管理和运用者。基金收益的好坏取决于基金管理人管理运用基金资产的水平，因此必须对基金管理人的任职资格做出严格限定，才能保护投资者的利益，只有[阅读全文]
摘要: 基金托管人的定义 基金托管人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。为了保证基金资产的安全，按照资产管理和资产保管分开的原则运作基金，基金设有专门的基金托管人保管基金资产。 基金托[阅读全文]
摘要: 概述 红利再投资现有制度下，基金分红主要有两种形式，现金分红和红利再投资。现金分红是指直接获得现金红利，落袋为安；红利再投资是指将所分得的现金红利再投资该基金，类似“利滚利”，这样做既可免掉再投资的申[阅读全文]
摘要: 工资基金管理（administration of wage fund）什么是工资基金管理 工资基金管理是中国国家银行根据国家授权，依据有关法规对各单位工资和工资性支出进行监督和管理的制度。工资基金管理[阅读全文]
摘要: 风险投资机构（Venture Capital Institutions）什么是风险投资机构 风险投资机构是风险投资最直接的参与者和实际操作者，同时也最直接地承受风险、分享收益。有限合伙制是风险投资机调[阅读全文]
摘要: 风险投资支持系统（Support System of Venture Investment）风险投资支持系统概述 风险投资支持系统（Support System of Venture Investme[阅读全文]
摘要: 非交易过户概述 基金的非交易过户是指在继承、赠与、破产支付等非交易原因情况下发生的基金单位所有权转移的行为。非交易过户也需到基金的销售机构办理。 1．继承是指基金持有人死亡，其持有的基金单位[阅读全文]
摘要: 封闭式基金折价率(closed-end fund puzzle/Closed-end Fund Discount) 封闭式基金折价率概述 当封闭式基金在二级市场上的交易价格低于实际净值时，这种情况称[阅读全文]
摘要: 正向套利(Cash and Carry Arbitrage)什么是正向套利 正向套利是指股指期货与股指现货的价格比高于无套利区间上限,套利者可以卖出股指期货,同时买入相同价值的指数现货,当期现价格比回[阅读全文]