利率敏感比率

什么是利率敏感比率
　　利率敏感比率是指利率敏感资产与利率敏感负债的比率。

　　即：资金缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债　　

　　当利率敏感资产大于利率敏感负债时，资金缺口为正值，利率敏感比率大于1；

　　资金缺口为负值，利率敏感比率小于1；

　　当利率敏感资产等于利率敏感负债时，资金缺口为零，利率敏感比率为1。

　　资金缺口管理就是在银行对利率预测的基础上，调整计划期内的资金缺口的正负和大小，以维持或提高利润水平。当预测利率将要上升时，银行应尽量减少负缺口，力争正缺口；当预测利率将要下降时，则设法把资金缺口调为负值。
利率敏感比率的运用
　　利率敏感比率理论的主要运用便是银行管理者根据利率期限结构和风险结构变化的预测，积极调整资产负债结构，扩大或缩小利率敏感性差额，从而保证银行收益的稳定或增长的一种方法。银行调整资产负债结构所运用的工具主要是银行在短期内有主动控制权的资产和负债，如联储资金、回购协议、大额定期存单、可变利率放款等
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